Blanqueo de capitales y evasión fiscal [text imprès] / Mallada Fernández, Covadonga, Autor . - Valladolid : Thomson Reuters Lex Nova, 2012 . - 247 p. ; 24 cm.
ISBN : 978-84-9898-455-2
Bibliografia: p. 237-247

Matèries :	Delictes contra la Hisenda pública Delictes de blanqueig de capitals
Classificació :	343.481 BLANQUEIG DE DINERS
Nota de contingut :	Título I. Antecedentes históricos y evolución legislativa del delito de blanqueo de capitales. Capítulo 1. Antecedentes históricos generales. Capítulo 2. Evolución legislativa y antecedentes históricos en España. Capítulo 3. Concepto de blanqueo de capitales. Título II. Instrumentos Internacionales de lucha contra el blanqueo de capitales. Prevención del blanqueo. Capítulo 1. Principales instrumentos internacionales de lucha contra el blanqueo de capitales. Capítulo 2. Normativa administrativa preventiva del blanqueo de capitales. Título III. Análisis tributario del blanqueo de capitales. Especial referencia al IRPF. Capítulo 1. Introducción y Posible tributación de las ganancias ilícitas. Capítulo 2. IRPF. Ganancias patrimoniales no justificadas. Capítulo 3. El decomiso. Capítulo 4. El delito fiscal como delito previo del blanqueo de capitales. Título IV. Métodos del blanqueo de capitales. Capítulo 1. Introducción y los paraísos fiscales. Capítulo 2. Los sistemas TIF. La Hawala. Capítulo 3. Organizaciones criminales internacionales dedicadas al blanqueo de capitales. Capítulo 4. Otros métodos de blanqueo de capitales. Capítulo 5. Uso de Internet y las nuevas tecnologías. Capítulo 6. El blanqueo de capitales a través de las declaraciones de IRPF y del Impuesto de Sociedades. Título V. Conclusiones. Jurisprudencia y resoluciones administrativas españolas. Apéndices. Bibliografía.
Permalink :	https://icater.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=3861